Налоговый вычет

Опубликовано: 01.09.2018

видео Налоговый вычет

Заявление на возврат налога через личный кабинет/Налоговый вычет, не выходя из дома

Возврат подоходного налога - обучение

Согласно налоговому кодексу, человек, оплативший свое образование или оплативший обучение своего ребенка может вернуть себе 13% от стоимости обучения. Это означает, что заплатив за год обучения 40 000 рублей можно вернуть себе 13% от этой суммы, т.е. 5 200 рублей.



Вычет предоставляется гражданам РФ, имеющим постоянное место работы и производящим уплату налога на доходы. Т.е. студент может вернуть деньги, только если он уже был официально трудоустроен во время обучения и договор был заключен на его имя, например второе высшее образование, а родители студента – если они в этот период также работали и исправно платили налог на доходы из своей ежемесячной зарплаты.


Как быстрее и выгоднее получить налоговый вычет при покупке квартиры

На свое обучение - вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов, т.е. 13% от любой суммы.

На обучение детей - вычет предоставляется в размере фактических расходов, но не более 50 000 руб. на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).


Налоговый вычет при покупке квартиры 2018. Имущественный вычет 2018

Документы, предоставляемые для получения социального налогового вычета:

• справку о доходах по форме 2-НДФЛ за соответствующий год (ее выдают на работе);

• договор с образовательным учреждением на имя получающего вычет (если он потерялся его легко восстановить в деканате);

• лицензия учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг (тоже предоставляет деканат);

• справка учебного заведения, подтверждающая, что ребенок налогоплательщика обучался в соответствующем налоговом периоде на дневной (очной) форме обучения;

• свидетельство о рождении ребенка налогоплательщика (если оплата за ребенка);

• платежные документы, подтверждающие оплату за обучение (квитанции или справки, подтверждающие оплату);

• заполненная декларация о доходах по форме 3-НДФЛ за соответствующий год (заполняется в налоговом органе);

• заявление о предоставлении социального налогового вычета (заполняется в налоговом органе).

Более подробную информацию о процедуре оформления социального налогового вычета можно получить в своей районной налоговой инспекции или на сайте Федеральной Налоговой Службы РФ.

Возврат подоходного налога за обучение возможен при оплате:

собственного обучения  (по любой форме); при оплате обучения детей по очной форме ( детский садшколаВУЗаспирантура ) в возрасте до 24 лет; обучения  брата (сестры) .

Социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного подтверждения учебного статуса. Вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского капитала.

Таблица. Предельный размер социального вычета на обучение

Год

Максимальный размер налогового вычета

 Предельная сумма возврата подоходного налога за обучение

 2001-2002

25 000 руб

  3250 руб

2003-2006

38 000 руб

 4940 руб

2007

100 000 руб 

(+50 000 руб на ребенка)

 13 000 руб 

(+6 500 руб на ребенка)

2008-2010

120 000 руб 

(+50 000 руб на ребенка)

 15 600 руб 

(+6 500 руб на ребенка)

Для возврата подоходного налога за обучение необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ вместе с заявлением на социальный вычет.

Необходимо приложить подтверждающие документы:

справки о доходах по форме 2-НДФЛ; копию договора на обучение; копии квитанций об оплате; копию свидетельства о рождении (при оплате обучения ребенка); копию лицензии (представление копии лицензии в налоговый орган не является обязательным, если ее реквизиты указаны в договоре на обучение).

О расчёте налога при продаже квартиры

1) Если квартира пробыла в собственности меньше 3 лет, то продавцу нужно будет платить налог 13% по одной из ниже указанных формул, по вашему выбору (п. 1 ст. 220 НК РФ):

сумма от продажи квартиры МИНУС расходы на приобретение данной квартиры

сумма от продажи квартиры  МИНУС 1 000 000 руб.

Продавец сам определяете, какой формулой расчета налога пользоваться.

Например, вы продали квартиру за 2 500 000  руб., но покупали ее по цене, когда она стоила 2 350 000 руб. Логично, что вам выгоднее будет выбрать вариант, когда налог рассчитывается по следующей формуле:

(сумма от продажи квартиры – расходы на приобретение данной квартиры)* 13%

(2 500 000 — 2 350 000)*13% =19 500 руб.

В заявлении о вычете вам нужно будет написать причину предоставления вам вычета:

Если квартира была в собственности менее 3 лет, и вы выбрали формулу расчета налога: (сумма от продажи квартира – расходы на покупку данной квартиры)* 13%, то вам нужно написать, что вы претендуете на вычет в размере суммы расходов на приобретение квартиры, и сослаться на п.1 ст. 220 НК РФ где сказано: 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:

в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей,

Так как ваша налоговая база составляет 150 000 рублей вы вычитаете 1 000 000 рублей в результате сумма налога к уплате будет ровнятся 0 рубей 00 копеек.

Ну а если вы эту квартиру приватизировали, или она досталась вам по наследству, либо вам ее подарили, проще говоря, если расходы на приобретение квартиры близки к нолю, то вам выгоднее выбрать вторую формулу расчета налога:

(сумма от продажи квартиры  - 1 000 000 руб.)*13%

К указанному примеру данная формула не применима.

2) Нужно помнить, то, что продавцу в любом случае нужно будет готовить налоговую декларацию и пакет документов. В декларацию нужно будет внести все доходы, полученные вами за тот год, когда вы продали квартиру, а не только сам доход от продажи (п. 4 ст. 229 НК РФ). Единственным доходом, который не нужно заносить в декларацию, являются вознаграждения за содействие органам власти в выявлении террористических актов, а также в выявлении и задержании лиц, причастных к их осуществлению (подробнее данный вид дохода описан в п. 8.1. ст. 217 НК РФ). Форму налоговой декларации (форму 3 – НДФЛ) и порядок ее заполнения можно найти на официальном сайте Федеральной налоговой службы:  http://www.nalog.ru/document.php?id=27098& ;topic=fl_form. Помимо декларации, вам нужно подготовить следующие документы:

справку, выданную работодателем, по форме 2-НДФЛ о доходах за год, за который вы подаете декларацию. копию паспорта копию свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН) договор купли-продажи квартиры расписку в получении денег или выписку со счета, если оплата безналичная документы, подтверждающие период, в течение которого квартира была в собственности если есть расходы, связанные с получением дохода от реализации, то документы о расходах заявление о предоставлении вам имущественного вычета (если вы претендуете на вычет при продаже  квартиры менее 3 лет в собственности) подать налоговую декларацию вместе с подготовленными документами до 30 апреля года, следующего за годом, когда вы продали квартиру (п. 1 ст. 229 НК РФ). Декларацию необходимо представлять в налоговую инспекцию по месту вашей регистрации.  
Новости
Коттеджный поселок Новая Рига
Каждый поселок на Новорижском шоссе имеет красивые ландшафты и коммуникации, не уступающие столичным. Здесь есть канализация и все условия для комфортного проживания. Для каждого москвича коттедж в таком

Как построить элитный особняк
В свете плохой экологической обстановки в больших городах и роста благосостояния наших граждан, часть населения переселяется за город. Ведь собственный дом в любой стране считается признаком достатка

Коттеджные поселки на Горьковском шоссе
Являясь одним из участков федеральной автомагистрали М7 ‘’Волга’’, Горьковское шоссе продолжает собой московское шоссе Энтузиастов. Шестиполосная дорога остается важной транспортной артерией для столицы

Cнять коттедж на Рождество, значит, провести незабываемый праздник!
Рождество считается семейным праздником. Однако, что делать, если семья большая и собраться всем в одном доме или квартире с каждым годом становится проблематичнее? Именно для тех, кто не хочет тесниться

Как сделать ленточный фундамент для коттеджа или загородного дома
Как сделать ленточный фундамент для дома - Не обязательно вкладывать большие деньги для создания основы постройки. Достаточно немного знаний, чтобы сделать все своими руками. Из этой статьи, вы узнаете

Виды фасадного остекления зданий
Остекление фасадов – это модное направление современности. За счет оригинальной облицовки внешних стен, здание выглядит практически воздушным и невесомым. Стеклянный фасад – это достаточно сложная конструкция,

Строительство хамама в доме и особенности данного процесса
Многие любят обустраивать на даче или в частном доме традиционную русскую баню. Однако количество поклонников турецкого хамама постоянно растет. Под хамамом понимают традиционную турецкую баню, которая,

Очистка воды в коттедже
Вода – это жизнь, но только при том условии, что она чистая, вкусная и не содержит вредных для здоровья и жизни веществ. В данном обзоре речь пойдет о системах очистки воды в коттедже. Выбираем

Фильтры для воды в частный дом: система очистки, водоподготовка, магистральные установки
Вне зависимости от вида источника, использующегося для водоснабжения частного дома, специалисты рекомендуют сделать анализ поступающей жидкости. Это позволит правильно подобрать фильтры для воды в

Тепловые насосы для отопления дома, обогрев загородного коттеджа с помощью насосного оборудования: инструкция, фото и видео-уроки, цена
Насколько эффективно отопление с помощью тепловых насосов? Какими они бывают? Есть ли у этих устройств существенные недостатки? Насколько дорого обходится этот вид топлива в сравнении с альтернативными


Поиск
Календарь
«   Июнь 2011   »
Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
    1 2 3 4 5
6 7 8 9 10 11 12
13 14 15 16 17 18 19
20 21 22 23 24 25 26
27 28 29 30
Архив записей
Наш опрос
Что лучше гостиница или квартира на сутки?
Всего ответов: 388
Мини-чат